會計師防制洗錢及打擊資恐辦法-全國法規資料庫
2024-07-06 16:47會計師及其所屬會計師事務所應依洗錢及資恐風險與業務規模建立洗錢防制之內部控制與稽核制度，其內容應包括下列事項：. 一、防制洗錢及打擊資恐之作業及控制程序。. 二、定期舉辦或參加防制洗錢之在職訓練。. 三、由負責人或指派專責人員負責協調監督 ...
金融監督管理委員會主管法規共用系統-法規內容-會計師防制洗錢注意事項
三、會計師事務所應辦理之內部管制程序如下：. （一）由負責人或指定專責人員負責協調監督會計師防制洗錢辦法及本注. 意事項之執行。. （二）對於已依會計師防制洗錢辦法第七條規定申報疑似洗錢交易之受委. 託事件應加強監控。. （三）於遴選會計師或 ...
最新法令函釋- 廢止「會計師防制洗錢注意事項」。(金管證審字第10703407226號)-金融監督管理委員會證券期貨局全球資訊網
發文日期：中華民國107年11月9日. 發文字號：金管證審字第10703407226號. 廢止「會計師防制洗錢注意事項」。. 正本：貼金融監督管理委員會公告欄、金融監督管理委員會證券期貨局公告欄. 副本：行政院法規會、金融監督管理委員會（法律事務處、資訊服務處 ...
金融監督管理委員會公告：預告「會計師防制洗錢辦法」修正草案，及預告廢止「會計師防制洗錢注意事項」-眾開講-公共政策網路參與平臺
金融監督管理委員會公告. 中華民國107年11月1日. 金管證審字第1070340013號. 主 旨：預告修正「會計師防制洗錢辦法」草案及廢止「會計師防制洗錢注意事項」。. 依 據：行政程序法第一百五十一條第二項準用第一百五十四條第一項。. 公告事項：. 一、修正及廢止 ...
訂定「會計師防制洗錢注意事項」，並自中華民國一百零六年六月二十八日生效。 附「會計師防制洗錢注意事項」 主任委員 李瑞倉 . 會計師防制洗錢注意事項. 一、本注意事項依洗錢防制法（以下簡稱本法）第六條第二項規定訂定之。
會計師防制洗錢注意事項 一、本注意事項依洗錢防制法（以下簡稱本法）第六條第二項規定訂定 之。 二、依會計師法第八條規定取得會計師執業資格並執行會計師業務者， 現有或曾有為客戶準備或進行本法第五條第三項第三款及第五款受
二配合洗錢防制法及資恐防制法部分條文於107 年11 月7 日修正公 r，金管會已配合於107 年11 月9 日修正 (會 計師防制洗錢辦法 )，並將辦法名稱修改為會計師防制 洗錢及打擊資恐辦法， 及廢止 (會計師防制洗錢注意事 項，詳細內容可至金管會證券期貨局全球資訊網
防制洗錢及反資恐專區 ; 會計專業認證專區 ; 公司法部分條文修正專區; 職業道德規範公報釋疑; 會計師公益捐款芳名錄; IFAC Knowledge Value sharing ; 會計師表揚芳名錄; 紀律專區; 評價暨鑑識會計專區; 仲裁業務專區; 非執業會員專區; AQI專區; 維護會計師權益專區 ...
Financial Supervisory Commission -Chinese Content
英譯法規中文內容 (Chinese Content) 令函文號：金融監督管理委員會 106.06.26. 金管證審字第1060023292號令. 訂定「會計師防制洗錢辦法」。. 第三項及第十條第三項規定訂定之。. 資格並執行會計師業務者。. 申報。. 一、與客戶建立業務關係時。. 二、發現疑似洗錢 ...
PDF 會計師防制洗錢注意事項總說明 - 行政院洗錢防制辦公室
調監督會計師防制洗錢辦法及 本注意事項之執行。 （二）對於已依會計師防制洗錢辦法第 七條規定申報疑似洗錢交易之 受委託事件應加強監控。 （三）於遴選會計師或辦理本法第五條 第三項第三款及第五款受指定 交易型態各目交易人員時，應注
會計師防制洗錢辦法 條文 說明 第一條 本辦法依洗錢防制法 以下簡 稱本法 第七條第四項、第八條第三 項及第十條第三項規定訂定之。 本辦法訂定之法令依據。 第二條 本辦法所稱會計師，指依會計 師法第八條規定取得會計師執業資格 並執行會計師業務者。
一、本注意事項依洗錢防制法（以下簡稱本法）第六條第二項規定訂定之 。 二、依會計師法第八條規定取得會計師執業資格並執行會計師業務者，現 有或曾有為客戶準備或進行本法第五條第三項第三款及第五款受指定 交易型態各目交易時，應依本注意事項參加防制洗錢及打擊資恐之在 職訓練，其 ...
會計師防制洗錢注意事項—規範重點2 在職訓練： 會計師應參加在職訓練並向會計師公會全國聯合會報 備，相關事項由全聯會訂定。 查核程序： 金管會應每年派員抽查會計師及其事務所辦理防制洗 錢作業之內部管制事項，並得委由全聯會辦理。
1.金管會於107年3月間辦理106年度會計師洗錢防制∕打擊資恐問卷調查， 請各業者線上填報問卷，調查內容以會計師事務所106年度交易情形為主， 問卷包括事務所從事業務類型、與洗錢防制∕打擊資恐有關之固有風險因 子，及業者就洗錢防制相關規定之遵循情形。
新聞稿-發布訂定「會計師防制洗錢辦法」及「會計師防制洗錢注意事項」-金融監督管理委員會全球資訊網
二、 會計師防制洗錢注意事項 (一) 適用之人員及範圍：依會計師法第8條取得會計師執業資格並執行會計師業務者，為客戶準備或進行洗錢防制法第5條第3項第3款及第5款受指定交易型態各目交易時，應依注意事項參加在職訓練，其設立或加入之事務所並應辦理 ...
法條. 法規名稱：. 會計師防制洗錢及打擊資恐辦法 EN. 第 1 條. 本辦法依據洗錢防制法（以下簡稱本法）第六條第三項、第七條第四項、第八條第三項、第十條第三項及資恐防制法第七條第五項規定訂定之。. 洗錢防制法 （民國 112 年 06 月 14 日 ） EN. 第 6 條 ...
最新法令函釋- 訂定「會計師防制洗錢注意事項」，並自中華民國一百零六年六月二十八日生效。(金管證審字第10600232921號)-金融監督 ...
最新法令函釋- 訂定「會計師防制洗錢注意事項」，並自中華民國一百零六年六月二十八日生效。. (金管證審字第10600232921號)-金融監督管理委員會保險局全球資訊網. ::: 回首頁.
PDF 法規名稱：會計師防制洗錢注意事項 發布日期：民國 年 月 日
法規名稱：會計師防制洗錢注意事項 發布日期：民國 106 年 06 月 26 日 一、本注意事項依洗錢防制法以下簡稱本法第六條第二項規定訂定之 。 二、依會計師法第八條規定取得會計師執業資格並執行會計師業務者，現 有或曾有為客戶準備或進行本法第五條第三項 ...
PDF 有關會計師納入洗錢防制規範問答集 - Deloitte US
答: (一) 會計師違反洗錢防制法及其授權訂定之辦法、注意事項規定之義務時,金管會將按事實情況分別依下列規定處罰: 1. 違反洗錢防制法第7 條第1 項、第8 條第1 項、第10條第1 項及會計師防制洗錢辦法規定者,處新臺幣5萬元以上100萬元以下罰鍰。. 2. 防制洗錢 ...
行政院洗錢防制辦公室於年月至年月間召開國家風險評估程序會議,就我國所面臨之洗錢∕資恐犯罪威脅及金融機構∕ DNFBP之產業弱點進行討論,並於107 年5 月2日正式發布國家風險評估報告,藉由國家風險評估之過程及結果,可瞭解會計師整體產業所面臨之固有風險 ...
PDF 產險業履行個人資料保護法告知義務內容 - Chubb
解其所繳保費係用以購買保險商品，並於面見要、被保險人後作成本保險需求及適合度評估暨業務員報告書，且遵守「保險業防制 洗錢及打擊資助恐怖主義注意事項」及「金融消費者保護法」事項，如有不實致美商安達產物保險股份有限公司台灣分公司受損害
會計師防制洗錢辦法 條文 說明 第一條 本辦法依洗錢防制法 以下簡 稱本法 第七條第四項、第八條第三 項及第十條第三項規定訂定之。 本辦法訂定之法令依據。 第二條 本辦法所稱會計師，指依會計 師法第八條規定取得會計師執業資格 並執行會計師業務者。
參、會計師防制洗錢辦法及注意事項簡介. 依「 洗錢防制法」 修正條文第5 條第3 項第3 款及第5 款之規定,會計師為客戶準備或進行特定交易時, 為指定之非金融人員, 依同法第7 條第4 項、 第8 條第3項及第10 條第3 項之規定, 應就會計師部分訂定有關確認客戶身分 ...